Zbog jedinstvene metodologije obračuna efektivne kamatne stope koja je propisana od Hrvatske narodne banke i obvezna je za sve banke u Hrvatskoj, ovi podaci su usporedivi.

Cilj uvođenja efektivne kamatne stope je zaštita klijenata u smislu uvođenja transparentnog prikaza troškova kredita odnosno prihoda depozita kod svih banaka.

Kod kredita se u izračun efektivne kamatne stope uključuje: godišnja kamatna stopa, interkalarna kamata, naknade koje korisnik kredita plaća Banci, iznos depozita (ukoliko je uvjet za odobravanje kredita), kamata koju banka plaća na sredstva depozita, troškovi osiguranja otplate kredita putem police osiguranja koje klijent plaća trećim osobama.

Kod depozita (oročeni depozit uz premiju) se u izračun efektivne kamatne stope uključuje: godišnja kamatna stopa, visine i broj uplata, postotak premije.

Ako ti je cilj maksimiziranje efektivne kamatne stope " zarade ", tada uplacuj 650 eur godisnje, i postignes EKS oko 11 %.

Među novitetima je regulacija efektivne kamatne stope čime se osigurava zaštita potrošača od lihvarskih kamata i različitih naknada.

Progreso tako preuzima obvezu još detaljnije i transparentnije analize prilikom predlaganja rješenja klijentima, uz navođenje svih uključenih troškova, efektivne kamatne stope, objašnjenja klijentovih povećanih prava i obveza.

Navedenim Zakonom i podzakonskom regulativom uređena su sva bitna područja poslovanja kreditnih unija (dobivanje licence za rad od strane HNB-a, mjerenje i upravljanje svim vrstama rizika u kreditnim unijama, utvrđivanje stope solventnosti, jedinstveno iskazivanje efektivne kamatne stope, propisano je obvezno izvještavanje HNB).

Izračun efektivne kamatne stope poslale su nam same banke na stambene kredite koje imaju u ponudi, a računica je napravljena uz pretpostavljeni iznos kredita 100.000 eura i rok otplate 360 mjeseci uz naknadu.

Kod istih uvjeta za kredit u švicarskim francima (150.000 CHF) efektivne kamatne stope kreću se od 4,19 posto u Hypo Alpe-Adria banci (za koju banka garantira da se neće mijenjati najmanje godinu dana), do 5,63 posto u Erste Steiermärkische banci.

Središnji argument, po našem mišljenju, su efektivne kamatne stope koje će još neko vrijeme ostati negativne kako u SAD-u tako i u eurozoni.

Nadalje, bitna novina jest i regulacija efektivne kamatne stope koja ne smije prijeći ograničenja visine kamatnih stopa utvrđene Zakonom o obveznim odnosima (trenutno 12 posto) čime se osigurava zaštita potrošača od lihvarskih kamata i različitih naknada, ističu u Ministarstvu.

Efektivne kamatne stope neće biti znatno veće jer je propisana maksimalna naknada koje mogu zaračunati banke od 0,7 posto, dodao je.

Na visinu efektivne kamatne stope utječe osim redovne kamatne stope i visina naknada koje klijent plaća banci prilikom odobrenja kredita, dužina otplate kredita, visina eventualno potrebnog garantnog depozita ili udjela itd.

(1) Sva prava i obveze članova kreditne unije kao i obveze kredit ne unije prema članovima moraju se odrediti primjenom jednakih uvjeta i mjerila. (2) Kreditna unija dužna je utvrđivati i iskazivati aktivnu efektivnu kamatnu stopu na odobrene kredite. (3) Hrvatska narodna banka će propisati način i elemente utvrđivanja aktivne efektivne kamatne stope iz stavka 2. ovoga članka. (4) Obavijesti i informacije koje kreditna unija objavi moraju sadržavati naznaku da su upućene isključivo članovima kreditne unije.

Po podacima Erste banke, ovisno o odabranom modelu, efektivne kamatne stope kreću se od 10,07 posto do 13,70 posto.

Nadalje, predsjednik države predlaže da HNB preuzme jači nadzor nad formiranjem kamatne stope i opravdanošću njene promjene, a trebala bi se smanjiti i visina zatezne kamate na način da iznosi najviše do tri posto iznad efektivne kamatne stope.

To također onda ulazi u izračun efektivne kamatne stope.

pravo na informacije za sve modele kredita i izračun efektivne kamatne stope

Posredovanje u potrošačkom kreditiranju je, uz Zakon, uređeno i s dva pravilnika, Pravilnikom o odobrenju za pružanje usluga potrošačkog kreditiranja i Pravilnikom o obvezi informiranja potrošača i o dodatnim pretpostavkama za izračun efektivne kamatne stopa.

Izračun efektivne kamatne stope za zajam s rokom otplate do 60 mjeseci te naknadom za obradu kredita do 4,5 %.

- najviše efektivne kamatne stope, - ako je moguće izbjegavanja ulaznih naknada (znam da wuestenrot nudi mogućnost uplate 25 k i > bez naknade)

Ukoliko podižemo gotovinski kredit u malom iznosu, nije neophodno detaljno analiziranje svih kreditnih uvjeta već je dovoljno usporediti efektivne kamatne stope.

Trošak obrade kredita je uključen u izračun efektivne kamatne stope.

Svaka financijska imovina iz djelokruga ovoga HSFI može se prilikom početnog priznavanja odrediti u ovu skupinu, osim ulaganja u vlasničke instrumente čija cijena ne kotira na aktivnom tržištu. 9.11. Financijska imovina raspoloživa za prodaju je sva imovina koja nije obuhvaćena točkama 9.8., 9.9. i 9.10. 9.12. Amortizirani trošak financijske imovine je iznos po kojem je financijska imovina mjerena pri početnom priznavanju, umanjen za iznos otplate glavnice, uvećan ili umanjen za kumulativnu amortizaciju primjenom metode efektivne kamatne stope za svaku razliku između početnog iznosa i iznosa po dospijeću, te umanjen za sva smanjenja (izravna ili kroz račun ispravka vrijednosti) zbog umanjenja vrijednosti ili nemogućnosti naplate. 9.13. Metoda efektivne kamatne stope je metoda izračuna amortiziranog troška financijske imovine (ili grupe financijske imovine) i raspoređivanja prihoda od kamata ili rashoda od kamata tijekom određenog razdoblja.

Kod izračuna efektivne kamatne stope poduzetnik treba procijeniti novčane tokove, uzimajući u obzir sve uvjete ugovora financijskog instrumenta (na primjer, prijevremeno podmirenje, opciju kupnje i slične opcije), ali ne uzima u obzir buduće gubitke od zajma.

Izračun uključuje sve naknade i poene plaćene ili primljene između ugovornih strana koje čine sastavni dio efektivne kamatne stope, transakcijskih troškova i svih ostalih premija ili diskonta.

Udjel stečen u grupi imovine koja nije potraživanje (na primjer, udjel u zajedničkom investicijskom ili sličnom fondu) ne predstavlja potraživanje. 11.5. Fer vrijednost je iznos za koji se neka imovina može razmijeniti ili obveza podmiriti između informiranih nepovezanih stranaka koje su voljne obaviti transakciju. 11.6. Amortizirani trošak financijske imovine je iznos po kojem je financijska imovina mjerena pri početnom priznavanju, umanjen za iznos otplate glavnice, uvećan ili umanjen za kumulativnu amortizaciju primjenom metode efektivne kamatne stope za svaku razliku između početnog iznosa i iznosa po dospijeću, te umanjen za sva smanjenja (izravna ili kroz račun ispravka vrijednosti) zbog umanjenja vrijednosti ili nemogućnosti naplate. 11.7. Metoda efektivne kamatne stope je metoda izračuna amortiziranog troška financijske imovine (ili grupe financijske imovine) i raspoređivanja prihoda ili rashoda od kamata tijekom određenog razdoblja. 11.8. Efektivna kamatna stopa je kamatna stopa koja točno diskontira procijenjena buduća novčana plaćanja ili primitke kroz očekivani vijek trajanja financijskog instrumenta ili, gdje je to moguće, kraćeg razdoblja, do neto knjigovodstvenog iznosa financijske imovine. 11.9. Funkcionalna valuta je valuta primarnog ekonomskog okruženja u kojem poduzetnik posluje. 11.10. Tečajna razlika je razlika koja proizlazi iz svođenja broja jedinica jedne valute u drugu po različitim tečajevima. 11.11. Tečaj svođenja je odnos razmjene dviju valuta. 11.12. Tečaj na datum bilance je spot tečaj na datum bilance, odnosno srednji tečaj Hrvatske narodne banke. 11.13. Bruto ulaganje u najam je zbroj: a. potraživanja najmodavca po financijskom najmu za minimalna plaćanja najamnine, i b. svakog nezajamčenog ostatka vrijednosti pripisivog najmodavcu. 11.14. Neto ulaganje u najam je bruto ulaganje u najam diskontirano za kamatnu stopu sadržanu u najmu. 11.15. Kamatna stopa sadržana u najmu je diskontna stopa koja na početku najma uvjetuje ukupnu sadašnju vrijednost: a. minimalnih plaćanja najma i b. nezajamčenog ostatka vrijednosti koja treba biti jednaka zbroju: i. fer vrijednosti najmljene imovine i ii. bilo kojih izravnih troškova najmodavca. 11.16. Minimalna plaćanja najma su plaćanja tijekom razdoblja najma koja se od najmoprimca traže ili se mogu tražiti, isključujući nepredviđenu rentu, troškove za usluge i poreze koje treba platiti najmodavac, a trebaju mu se refundirati, zajedno s: a. u slučaju najmoprimca, bilo kojim iznosima koje jamči on ili strana povezana s njim; ili b. u slučaju najmodavca, bilo kojim ostatkom vrijednosti kojeg mu jamči: i. najmoprimac; ii. strana povezana s najmoprimcem; ili iii. treća strana nepovezana s najmodavcem, a financijski je sposobna ispuniti obvezu iz jamstva.

13.31. Nakon početnog priznanja poduzetnik treba mjeriti financijske obveze po amortiziranom trošku primjenom metode efektivne kamatne stope osim: financijskih obveza po fer vrijednosti čija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka.

15.43. Prihode od kamata, tantijema i dividendi priznaju se ako: je vjerojatno da će ekonomske koristi povezane s transakcijom i poslovnim događajem pritjecati kod poduzetnika i iznos prihoda može se pouzdano izmjeriti. 15.44. Prihod iz točke 15.43. ovog Standarda temelji se na sljedećim kriterijima: kamata se priznaje primjenom efektivne kamatne stope, tantijeme će se priznati na računovodstvenoj osnovi nastanka događaja, dividenda će se priznati kada je ustanovljeno dioničarevo pravo na isplatu dividendi. 15.45. Ako postoji promjena tečaja monetarnih stavki u svezi transakcije u stranoj valuti, između datuma transakcije i datuma namire nastale tečajne razlike priznaju se u račune dobiti i gubitka kao prihod odnosno rashod, osim tečajnih razlika proizašlih iz monetarnih stavki koji čine neto ulaganje u inozemno poslovanje i priznaju se u kapital u skladu s HSFI 12 Kapital. 15.46. Ako je dobit ili gubitak od nemonetarnih stanki priznat u račune dobiti i gubitka svaku promjenu stranih valuta treba priznati u računu dobiti i gubitka. 15.47. Tečajne razlike proizašle iz monetarnih stavki koje čine dio neto ulaganja izvještajnog društva u inozemno poslovanje priznaje se u računu dobiti i gubitka u odvojenim ili posebnim financijskim izvještajima inozemnog poduzetnika. 15.48. Kod prodaje inozemnog poslovanja, tečajne razlike koje su bile priznate u kapitalu i koje se odnose na to inozemno poslovanje, priznaju se u računu dobiti i gubitka u razdoblju kada je izvršena prodaja.