Na strani dobitnika ističu se pak dionice bankarskog sektora, koje su ojačale 0,7 posto nakon izvješća o znatno snažnijoj od očekivane dobiti druge po veličini švicarske banke Credit Suisse, zahvaljujući manjim od očekivanih otpisima nenaplativih dugovanja, te ostvarenju dobiti u svim ključnim segmentima poslovanja.

Što se tiče banaka, osnovni problem u Hrvatskoj je problem nenaplativih potraživanja, tvrdi analitičar za Hrvatsku pri Raiffeisen Bank u Beču.

Prema jednoj prošlogodišnjoj procjeni, slovenske banke, od kojih je većina u vlasništvu države, imaju u svojim portfeljima ukupno sedam milijardi eura nenaplativih kredita, što odgovara petini slovenskog BDP-a.

Iznos nenaplativih kredita u Hrvatskoj počet će se smanjivati iduće godine, kako će gospodarski rast dobivati na snazi a kompanije i potrošači biti sve više u stanju zadovoljiti svoje kreditne rate, rekao je zamjenik guvernera Hrvatske narodne banke (HNB) Boris Vujčić u intervjuu za agenciju Bloomberg.

Čak 85 posto menadžera u bankama regije Srednje i Istočne Europe ne očekuje da će se u ovoj godini smanjiti broj nenaplativih kredita, dok njih gotovo dvije trećine smatra kako će se takvo stanje zadržati i tijekom iduće godine.

Šesta po veličini austrijska banka ostvarila je neto dobit od 5,2 milijuna eura, i to usprkos padu neto prihoda od kamata za čak 13 posto, na 389,5 milijuna eura, zbog visoke razine nenaplativih zajmova i smanjenog kreditnog plasmana u skladu s odgovarajućim zahtjevom Europske unije.

Udio nenaplativih kredita u ukupnom kreditnom portfelju ostao je gotovo nepromijenjen u odnosu na kraj prošle godine i čini desetinu bančinog kreditnog portfelja.

Usprkos relativno visokom postotku nenaplativih kredita, koji su većinom generirani iz nekretninskog poslovanja, kapitaliziranost banaka u regiji značajno je veća od onih u zapadnim zemljama.

Banke u Srbiji muku muče s 4,2 milijarde eura nenaplativih kredita

No, kako je upozorio Mirow, oporavak regije mogla bi uzdrmati politička nestabilnost, izrazitiji rast nenaplativih zajmova i nepodmirene financijske obveze kompanija.

Banke u Hrvatskoj inače su visokokapitalizirane (stope adekvatnosti kapitala kreću se oko 20 posto) te još uvijek i visokoprofitabilne (u prvih devet mjeseci ove godine zaradile su oko tri milijarde kuna), međutim, njihova dobit pada u odnosu na razdoblje prije krize, između ostalog i zbog rasta loših ili nenaplativih plasmana koji su u rujnu ove godine dosegli 40 milijardi kuna te čine 14 posto ukupnog kreditnog portfelja.

No, Slavko Linić tim je zakonom omogućio stranim bankama, koje trenutačno imaju 35 milijardi kuna nenaplativih kredita, od čega čak 20 milijardi u tzv. realnom sektoru, da pretvore svoja nenaplativa potraživanja u vlasništvo, bez stare obveze da se tih dionica moraju riješiti u roku od šest mjeseci.

Tim političkim poduzetnicima (i bankarima s viškom loših i nenaplativih kredita), kasti jednakijih u našem ekonomskom sustavu, on je odlučio otvoriti špinu da se napiju.

Ocjenjuje se da su na znatno povećanje tih troškova utjecali rastuća nelikvidnost poduzeća koja se odražava na rast dospjelih potraživanja banke preko 90 dana, a time i na rast stanja djelomično naplativih i nenaplativih kredita.

Za mnoge će građevinare značiti i stavljanje ključa u bravu, a za banke još više nenaplativih kredita.

Definirana je čl. 293. Kaznenog zakona: Odgovorna osoba u pravnoj osobi koja s ciljem pribavljanja protupravne imovinske koristi za tu ili drugu pravnu osobu uporabom nenaplativih instrumenata osiguranja plaćanja ili na drugi način lažnim prikazivanjem činjenica dovede nekoga u zabludu ili ga održava u zabludi i time ga navede da ovaj na štetu svoje ili tuđe imovine nešto učini, ili ne učini kaznit će se kaznom zatvora od šest mjeseci do pet godina.

Prijevara obuhvaća lažno prikazivanje činjenica ili prikrivanje činjenica uz uporabu nenaplativih instrumenata osiguranja plaćanja; tu se podrazumijevaju sredstva bez pokrića kao što su ček, mjenica, kreditna kartica, jamstvo i bankovna garancija te akceptni nalog; čime drugu osobu dovodi u zabludu.

Novelom od 14. prosinca 2000. g. dovođenje u zabludu ograničeno je na uporabu nenaplativih instrumenata osiguranja plaćanja, ali je ostavljena generalna klauzula ili na drugi način.

Propast ove austrijske banke prošle godine spasila je sama država upumpavajući oko 1,6 milijardi evra. Vrednost kredita Hypo grupe koji se ne otplaćuju dostigla je između januara i juna ove godine 8,27 milijardi evra dok su rezerve za gubitke po osnovu nenaplativih zajmova bile 667 miliona, objavila je banka sa sedištem u Klagenfurtu.

Iako očekuju povećanje nenaplativih kredita, u ABI-ju ističu da je financijska industrija još uvijek " daleko od visokih razina iz 1990 - ih " i da stanje još nije alarmantno.

1. sadrže mogućnost ponovnog ugovaranja kamatnih stopa; 2. nisu vraćeni 90 i više dana nakon roka dospijeća te dobivaju status nenaplativih potraživanja; 3. iziskuju naplatu potraživanja prodajom nekretnina na javnoj dražbi; 4. ne dospijevaju na naplatu prema unaprijed ugovorenim uvjetima i rokovima.

Ovo implicira znatno manju redukciju dohotka od nenaplativih kredita pa se omjer duga i dohotka smanjuje p uno snažnije nego pri nekontroliranim slučajevima nemogućnosti naplate.

U priopćenju se navodi i prognoza da će rezervacije za rizike nenaplativih zajmova ostati visoke u ovoj godini a nisu isključeni ni novi otpisi, iako oni iz prvog tromjesečja \ već odražavaju aktualno pogoršanje stanja na američkom tržištu nekretnina \, ističe se nadalje u bančinom priopćenju,.

Drugo, ukoliko je brzina kojom se radnička moć pregovaranja postupno oporavlja blizu nuli, čak ni financijska kriza sa zamjetnim brojem nenaplativih potraživanja ne pomaže previše u tom pogledu: omjer duga i prihoda nastavlja rasti desetljećima nakon krize, što čini vrlo izglednim cijeli niz financijskih kriza.

Posljedice krize hrvatske će banke, za razliku od onih u SAD-u i EU gdje su najgori udari prošli, snažnije osjetiti prema kraju ove godine i u prvom kvartalu sljedeće godine, a većina analitičara očekuje porast nenaplativih kredita i smanjenje potražnje za novim kreditima.

S takvim problemima najlakše se nose velike banke, dok je u manjim bankama udio tih nenaplativih kredita dvostruko veći.

Prijedlozi Komisije idu na ruku Španjolskoj koja podupire takve prijedloge a trenutno se nalazi u velikim teškoćama jer je prisiljena spašavati posrnulu banku Bankiju, pritisnutu ogromnim iznosom nenaplativih zajmova nakon pucanja balona na tržištu nekretnina.

HSBC je također najavio 3,7 milijardi dolara novih otpisa nenaplativih zajmova, čime je ukupan zbroj otpisa u toj banci uslijed problemima pogođenog američkog dijela poslovanja i ulaganja dosegnuo iznos od 10,5 milijardi dolara.

Nadležnost Financijalnog ravnateljstva u Zagrebu obuhvaćala je financijsku kontrolu podređenih ustanova, evidencije financijskih službenika, disciplinski sud, računovodstvene poslove državnih ustanova osim banovinskih, kontrolu poreznih uprava, pregled i odobrenje razreza neposrednih poreza, donošenje rješenja o rashodovanju zastarjelih i nenaplativih neposrednih poreza, prikupljanje podataka o naplati neposrednih poreza, rješavanje u prvom i drugom stupnju trošarinskih i taksenih predmeta, upravu i nadzor tehničkog i poreznog održavanja katastra i klasiranja zemljišta, pregled i odobravanje radova na diobi zemljišta, te u postupcima parcelacije i komasacije, vođenje statistike o katastarskom prihodu, brigu o državnim dobrima.

Tvrtke koje sigurnost svojih klijenata žrtvuju za kratkotrajnu dioničarsku vrijednost; poslovni svijet koji prekomjernim i opasnim nastojanjima povećanja profitabilnosti izaziva ekološke katastrofe; financijski slomovi uzrokovani astronomskim iznosima nenaplativih dugova; stručnjaci za obnavljanje poslovanja koji uzrokuju proizvoljne raskole postavljanjem nerealnih ciljeva razvoja i jednako proizvoljnih kvota otpuštanja zaposlenika-to su posljedice nestrpljenja, oholosti, bahatosti i pohlepe koji obilježavaju najgoru vrstu poslovanja.